وصیت اور امانت میں کیا فرق ہے؟

اگر آپ نے اپنی جائیداد کی منصوبہ بندی کے لیے حکمت عملیوں کی کھوج کی ہے، تو آپ کو اپنی تحقیق میں جائیداد کی منصوبہ بندی کے دو عام استعمال ہونے والے ٹولز ملے ہوں گے - وصیت اور ٹرسٹ۔ اگرچہ وہ ایک جیسے لگ سکتے ہیں، وہ مختلف مقاصد کی تکمیل کرتے ہیں اور آپ کی خواہشات کو پورا کرنے کے لیے ضروری ہیں۔ وصیت اور ٹرسٹ کے درمیان بنیادی فرق کو سمجھنا ضروری ہے تاکہ آپ اپنی جائیداد کے بارے میں باخبر فیصلے کر سکیں۔

وصیت اور امانتیں کیا کرتی ہیں۔

وصیت ایک قانونی دستاویز ہے جو اس بات کا خاکہ پیش کرتی ہے کہ آپ اپنے اثاثوں کو کس طرح تقسیم کرنا چاہتے ہیں اور آپ کے استفادہ کنندگان کون ہوں گے۔ اس کا استعمال دوسری قسم کی خواہشات کو پورا کرنے کے لیے بھی کیا جا سکتا ہے، جیسے جنازے کے انتظامات اور چھوٹے بچوں کے لیے سرپرست مقرر کرنا۔

ٹرسٹ ایک مالیاتی انتظام ہے جہاں اسٹیٹ ہولڈر ایک ٹرسٹی کو مستفید کنندگان کی جانب سے اپنے اثاثوں کی تقسیم یا انتظام کرنے کے لیے نامزد کرتا ہے۔ ٹرسٹ کو عام طور پر ایک لچکدار آپشن سمجھا جاتا ہے کیونکہ وہ اکثر کسی شخص کی زندگی کے کسی بھی موڑ پر مسودہ، ترمیم، نافذ یا تحلیل کیا جا سکتا ہے۔ ٹرسٹ کی کئی قسمیں ہیں جن کا استعمال مخصوص اسٹیٹ پلاننگ کے اہداف کو پورا کرنے کے لیے کیا جا سکتا ہے۔

اگرچہ بہت سے اسٹیٹ پلاننگ اٹارنی جامع تحفظ کے لیے وصیت اور اعتماد دونوں رکھنے کی سفارش کرتے ہیں، لیکن آپ کے لیے کیا بہتر ہے اس کا انحصار آپ کے انفرادی حالات پر ہوگا۔ ایک ایماندار اور تجربہ کار اسٹیٹ پلاننگ اٹارنی اس بات کا تعین کرنے میں آپ کی مدد کر سکتا ہے کہ کون سا آپشن، یا مجموعہ آپ کی ضروریات کے لیے موزوں ہے۔

جب وصیت اور امانتیں اثر انداز ہوتی ہیں۔

وصیت یا جسے عام طور پر "آخری وصیت اور عہد نامہ" کے نام سے جانا جاتا ہے صرف اس وقت لاگو ہوتا ہے جب اسٹیٹ ہولڈر کا انتقال ہو جاتا ہے۔ A وصیت بنیادی طور پر اس بات کا خاکہ پیش کرتی ہے کہ آپ کے اثاثوں کو آپ کے مستحقین میں کیسے تقسیم کیا جانا چاہیے۔

وصیت کے برعکس، اگر آپ کو کوئی عارضہ لاحق ہے یا آپ زندگی کے آخری مرحلے پر ہیں تو زندگی کا اثر ہوتا ہے۔ اس کا استعمال طبی علاج سے متعلق کسی کی خواہشات کے اظہار کے لیے کیا جاتا ہے جیسے کہ آپ مصنوعی طریقوں سے زندہ رہنا چاہتے ہیں یا نہیں۔

ایک ٹرسٹ اس شخص کی زندگی کے دوران (ایک انٹر ویووس ٹرسٹ) یا اس کی موت کے بعد (ایک وصیت نامہ) پر اثر انداز ہو سکتا ہے۔ وصیت نامے کی امانتیں وصیت سے ملتی جلتی ہیں، جس کا مطلب ہے کہ وہ صرف اس وقت نافذ ہو سکتے ہیں جب وہ شخص گزر چکا ہو۔ دوسری قسم کی امانتیں اس وقت لاگو ہو سکتی ہیں جب کوئی شخص معذور ہو جائے یا اس کی موت کے طویل عرصہ بعد۔ ٹرسٹ کے اہداف کے لحاظ سے ٹرسٹ قابل تنسیخ یا اٹل ہو سکتا ہے۔

وصیت اور امانت کے ذریعے کون سی جائیداد وراثت میں مل سکتی ہے؟

رقم، اسٹاک اور بانڈز، رئیل اسٹیٹ، انشورنس پالیسیاں، ریٹائرمنٹ کی بچت، یا آرٹ ورک، کاریں، یا زیورات جیسی چیزیں وصیت سے مستفید ہونے والوں کے لیے نامزد کی جا سکتی ہیں۔

وصیت کی طرح، ٹرسٹ مالی اثاثے یا قیمتی اشیاء کو فائدہ اٹھانے والوں کو بھی نامزد کر سکتے ہیں۔ تاہم، ایک ٹرسٹ صرف ان اثاثوں کی تقسیم کی ہدایت کر سکتا ہے جنہیں ٹرسٹ کے نام پر دوبارہ عنوان دیا گیا ہے۔ مثال کے طور پر، ABC نے اس ٹرسٹ کے ساتھ ایک ٹرسٹ بنایا جو اس کے گھر کی تقسیم اس کے پوتے پوتیوں کو فراہم کرتا ہے۔ تاہم، اے بی سی نے کبھی بھی اپنے گھر کی ڈیڈ کو ٹرسٹ کے نام نہیں کیا اس لیے ٹرسٹ کی سمت کنٹرول نہیں کرتی۔ یہ یقینی بنانا ضروری ہے کہ ٹرسٹ کی تشکیل کے بعد اثاثوں کو صحیح طریقے سے ریٹائٹ کیا گیا ہے تاکہ ٹرسٹ کنٹرولز کی شرائط کو یقینی بنایا جا سکے۔

ذہنی معذوری کس طرح مرضی اور اعتماد کو متاثر کرتی ہے۔

اگرچہ وصیت ان اسٹیٹ ہولڈرز کے لیے ایک بہترین ٹول ہے جو چاہتے ہیں کہ ان کے اثاثے ان کی موت پر تقسیم کیے جائیں، لیکن یہ ان کی حفاظت نہیں کرتا، اگر وہ معذور ہو جائیں (جیسے الزائمر یا ڈیمنشیا سے)۔ اس کا مطلب ہے کہ طویل مدتی دیکھ بھال کی ضرورت کی صورت میں وصیت اثاثوں کے تحفظ کے لیے فراہم نہیں کرتی ہے۔ اگر کوئی معذور ہو جائے اور اپنے مالی معاملات کو سنبھالنے سے قاصر ہو جائے تو اثاثہ جات کے انتظام کی کوئی شرائط بھی نہیں ہیں۔

ٹرسٹ کی مختلف قسمیں ہیں جو آپ کے مقاصد کے لحاظ سے استعمال کر سکتے ہیں۔ ٹرسٹ اکثر معذوری اور طویل مدتی دیکھ بھال کی ضروریات کی توقع میں استعمال ہوتے ہیں۔ یہ اثاثہ جات کے انتظام سے متعلق مخصوص شرائط فراہم کرنے کا ایک ٹول ہے۔ یہ سیٹلور (یعنی ٹرسٹ کے خالق) کے لیے ایک ٹرسٹ ہو سکتا ہے کہ وہ اپنے اثاثوں کے انتظام کے لیے ایک طریقہ ترتیب دے اگر وہ نا اہل ہو جائے۔ ایک آباد کار دانشورانہ معذوری والے بالغ بچوں جیسے مستفید ہونے والوں کے لیے بھی انتظامات کر سکتا ہے، اس بات کو یقینی بناتے ہوئے کہ وہ اپنے بالغ معذور بچوں کے لیے جو اثاثے چھوڑتے ہیں ان کا مناسب طریقے سے انتظام کیا جائے اور ان کے لیے ان کے سرکاری فوائد کو خطرے میں ڈالے بغیر استعمال کیا جائے۔

وِلز کو پروبیٹ کی ضرورت ہوتی ہے۔

وِلز اس بات کا خاکہ بنانے کا ایک سستا طریقہ ہے کہ آپ اپنے اثاثوں کو کس طرح تقسیم کرنا چاہتے ہیں، لیکن جب آپ کے مستفید ہونے والوں کے لیے ان اثاثوں کے وارث ہونے کا وقت آتا ہے، تو وہ بعض اوقات قانونی چیلنجز کا شکار ہو سکتے ہیں۔ چیلنجوں میں سے ایک پروبیٹ ہے، یہ ایک قانونی عمل ہے جہاں ایک متوفی کی جائیداد کا عدالت کے ذریعے تصفیہ کیا جاتا ہے۔ متوفی کی وصیت کو درست ثابت کرنا عدالتی عمل ہے۔ وصیت سے پروبیٹ نہیں ہوتا۔ پروبیٹ کا عمل وقت طلب، مہنگا اور ممکنہ طور پر پیچیدہ ہو سکتا ہے، خاص طور پر اگر جائیداد بڑی ہو یا فائدہ اٹھانے والوں کے درمیان تنازعات ہوں۔

ایک ٹرسٹ کے ذریعے، پروبیٹ کے عمل کو کسی ایسے ٹرسٹی کو نامزد کرنے سے بچا جا سکتا ہے جو عدالت کے بجائے براہ راست آپ کے اثاثوں کو تقسیم کرتا ہے۔ یہ فرض کر رہا ہے کہ متوفی شخص کے تمام اثاثوں کو ٹرسٹ کے نام میں صحیح طریقے سے دوبارہ ٹائٹل کیا گیا ہے لہذا ٹرسٹ کی شرائط کے ذریعہ کنٹرول کیا جاتا ہے۔

وِلز پبلک ریکارڈ بن گئے۔

اگر آپ اپنے اثاثوں کی تقسیم کے لیے کوئی نجی طریقہ تلاش کر رہے ہیں، تو وصیت کا بہترین آپشن نہیں ہوگا۔ وصیتیں عوامی ریکارڈ ہیں جس کا مطلب ہے کہ کوئی بھی یہ دیکھ سکے گا کہ کس کو وراثت میں کیا اور کتنا ملا ہے۔

ٹرسٹ اتنے ہی پرائیویٹ ہو سکتے ہیں جتنا آپ چاہتے ہیں۔ ٹرسٹ کی شرائط، بشمول مستفید ہونے والے اور جو اثاثے رکھے جا رہے ہیں، کو خفیہ رکھا جا سکتا ہے۔ اس کی وجہ یہ ہے کہ ٹرسٹ وصیت کے برعکس عام طور پر عوامی ریکارڈ نہیں ہوتے ہیں۔

وصیت کرتے وقت کن باتوں پر غور کرنا چاہیے۔

آپ کے مخصوص اہداف کو مرضی یا اعتماد کے درمیان آپ کے انتخاب کی رہنمائی کرنی چاہیے۔ اگر آپ وصیت کی طرف جھکاؤ رکھتے ہیں، تو آپ کو اپنے مجموعی جائیداد کی منصوبہ بندی کے اہداف، قانونی تقاضوں اور ممکنہ فوائد یا نقصانات جیسے عوامل پر غور کرنے کی ضرورت پڑ سکتی ہے۔ کچھ سوالات جن پر آپ وصیت کرتے وقت غور کرنا چاہتے ہیں ان میں شامل ہیں:

• آپ کے اثاثوں کا وارث کون ہوگا؟
• اگر کوئی فائدہ اٹھانے والا آپ سے پہلے مر جائے تو کیا ہوگا؟
• آپ کی جائیداد کا انتظام کون کرے گا؟
• آپ کے اسٹیٹ پلاننگ کے مقاصد کیا ہیں؟
• آپ اپنے تمام اثاثوں کو کیسے تقسیم کرنا چاہتے ہیں؟
• آپ اپنے ڈیجیٹل اثاثوں کو کس طرح ضائع کرنا چاہتے ہیں؟

لیونگ ٹرسٹ بناتے وقت کن باتوں پر غور کرنا چاہیے۔

ایک زندہ ٹرسٹ آپ کو اپنی زندگی کے دوران اپنے اثاثوں کی ملکیت کسی ٹرسٹی کو منتقل کرنے کی اجازت دیتا ہے، جو کہ زیادہ رازداری اور اثاثوں کی فوری تقسیم کی پیشکش کرتا ہے۔ وہ اس بات پر بھی زیادہ کنٹرول فراہم کرتے ہیں کہ فائدہ اٹھانے والوں کو کب اور کیسے اثاثے ملتے ہیں، جو کہ خاص طور پر پیچیدہ اسٹیٹس کے انتظام یا نابالغوں کو فراہم کرنے کے لیے مفید ہے۔

زندہ ٹرسٹ بناتے وقت غور کرنے کے لیے یہاں کچھ سوالات ہیں:

• زندہ اعتماد پیدا کرنے کے لیے آپ کے مقاصد کیا ہیں؟
• امانت کا انتظام کون کرے گا؟
• امانت کے اثاثوں کا وارث کون ہوگا؟
• زندہ ٹرسٹ بنانے کے ٹیکس کے کیا اثرات ہیں؟

ٹرسٹ زیادہ قیمت اور پیچیدگی پر زیادہ کنٹرول اور رازداری کی پیشکش کرتے ہیں، لیکن آپ کی جائیداد کے سائز اور آپ کی مخصوص ضروریات پر منحصر ہے، آپ کو وصیت اور اعتماد دونوں کو استعمال کرنے سے فائدہ ہو سکتا ہے تاکہ یہ یقینی بنایا جا سکے کہ آپ کی خواہشات کی پوری طرح تعظیم کی گئی ہے۔

وصیت اور ٹرسٹ کے وکیل کے لیے کوئی سوال ہے؟

چاہے آپ اپنی جائیداد کی منصوبہ بندی کے لیے وصیت، اعتماد، یا ان اختیارات کے مجموعہ کا انتخاب کریں، ایک مستند اسٹیٹ پلاننگ اٹارنی اس بات کو یقینی بنانے میں مدد کر سکتا ہے کہ آپ کی خواہشات محفوظ ہیں۔ وصیت اور ٹرسٹ کے لیے ایک وکیل اس عمل میں آپ کی رہنمائی کرسکتا ہے، آپ کو اپنے مقاصد کے لیے موزوں ترین اختیارات منتخب کرنے میں مدد کرسکتا ہے، اور آپ کے اسٹیٹ پلان کے نفاذ کی نگرانی کرسکتا ہے۔ اگر آپ اسٹیٹ پلاننگ کا عمل شروع کرنے کے لیے تیار ہیں، تو Pitta & Baione LLP کو کال کریں۔