如何引出关于遗产规划的对话

开始围绕遗产规划进行对话，是一个集中体现您的价值观和照顾所爱之人的机会。虽然考虑临终决定绝非易事，但提前制定遗产规划可以在建立透明度、优先考虑对您来说最重要的事情以及避免将来您的愿望受到挑战方面发挥重要作用。

与遗产规划律师合作可以确保对话富有成效。优秀的遗产规划律师作为您愿望的代言人，能够围绕您的目标，同时提供一个结构来确保这些目标得以实现。Pitta & Baione LLP 是经验丰富的纽约遗产规划律师事务所律师，致力于以勤勉和谨慎的态度为客户服务。

什么是遗产规划？

几乎每个人在去世时都会有一笔遗产，无论其财富或地位如何。遗产规划创建了一个系统，指导您的亲属和继承人如何处理您生前积累的财产。

不过，遗产规划不仅仅是为了分配财产和财富。遗产规划也是一种工具，有助于就以下事项做出决定：

• 您的生前遗嘱，包括在您丧失行为能力时设立健康护理代理机构
• 保险单，如长期护理保险、残疾收入保险和人寿保险单
• 未成年子女的监护权
• 在您退休、残疾、丧失工作能力或死亡时转让您的企业所有权
• 为需要保护免受债权人或前配偶伤害的家庭成员提供保护
• 为有特殊需求的亲人设立信托，同时不取消他们享受政府福利的资格
• 为您的继承人提供隐私保护，并在您去世后尽量减少他们的税费、法庭费用和额外的法律费用
• 使您的资产与您的目标相一致，例如在您有生之年为您重要的奖学金、机构或慈善机构提供资金

遗产计划可确保按照您的意愿解决所有这些重要问题。最后，在您失去亲人后，制定遗产计划可在您的家人和亲人悲伤时为他们提供指导或方向。

您的遗产计划应考虑哪些资产？

您的房屋、汽车、支票和储蓄账户、家具、收藏品、个人财产、投资等都可以纳入您的遗产。

您还需要决定受益人以及谁能从您的资产中获得什么。这是一个确定优先顺序的机会，也是一个对您的资产进行现实估值的机会。您的遗产可能不足以支付您所关心的一切，但要知道，您可以在将来修改您的计划。

遗产规划不应是一次性的对话。理想情况下，遗产规划采取的是一系列持续更新的形式，考虑到您的财务状况、家庭规模和组成的变化，以及相关法律和税收优惠。

您是否应该将慈善机构纳入您的遗产计划？

慈善捐赠是您在有生之年留下遗产的一种选择。将慈善捐赠作为遗产计划的一部分，通常可以减少您的应税遗产，节省大量资金。有些慈善捐赠可以通过设立管理信托的方式，在为家庭成员提供资金的同时，也为慈善机构提供资金。

将慈善机构纳入遗产计划有几种不同的选择，每种选择都有一定的好处和缺点。遗产规划律师可以帮助您考虑以下哪种方式最适合您的资产分配和个人目标：

• 遗赠或在遗嘱中赠与。遗赠可以是财务性质的，也可以是汽车或房地产等资产的捐赠。
• 慈善剩余信托（CRT）允许受益人（通常是家庭成员）在一定期限内从您的资产中获益，然后将剩余部分转移给某个事业或慈善机构。
• 慈善主导信托（CLT），这种信托通过固定的金额或比例预先为慈善机构提供资金，然后再将剩余资产分配给子女或继承人。
• 捐赠者资助基金 (DAF) 允许资产升值，但也可能产生额外的管理费用。
• 允许慈善机构作为指定受益人领取保险金的人寿保险。
• 私人基金会最适合拥有高净值的个人，以及那些希望在捐赠方面采取更实际方法的人，或者那些希望为后代提供一个结构，让他们继续参与您所关心的事业的人。

什么是健康护理代理人，您需要吗？

强烈建议在您失去行为能力时设立一位您信任的健康护理代理人或代理。如果您遭遇了毁灭性的车祸或受到了使您丧失能力的伤害，您最不希望看到的就是您所爱的人之间在由谁来接管问题上出现困惑、犹豫或纷争。通过提前选择您的健康护理代理，您有机会表达自己的意愿，并确保您知道谁将代表您做出选择。

只要年满 18 周岁，您就可以选择家人、密友甚至宗教团体成员作为您的医疗保健代理人。在纽约，如果您选择医生或医疗保健专业人士作为您的代理人，请注意他们不能同时担任您的主治医生，以防止利益冲突。

如果需要长期护理，应该如何分配责任？

长期护理策略可以成为您遗产计划的一部分，以确保您能充分利用与亲人在一起的时间。通过指定一名主要护理人员，您可以确保不仅在医生预约、处方和医疗设备方面，而且在财务、安排上门健康检查、保险福利或其他辅助生活策略方面都能得到帮助。您的主要护理人员还可以与附近的朋友、亲戚、宗教团体成员或其他社区成员协调分担任务。

遗产规划信托是可撤销的还是不可撤销的？

信托有可撤销和不可撤销之分。可撤销信托在人的有生之年可以更改。他们可以决定如何分配资产、添加或删除受益人，并在此结构中扮演更积极的角色。

但是，由于可撤销信托具有灵活性，因此在保护资产免受债权人侵害以及使信托内容免缴联邦和州遗产税方面，可撤销信托并不能提供所有相同的好处。因此，有些遗产计划选择最大限度地利用不可撤销信托的好处。您的律师可以就哪种信托最适合您自己的目标和需求为您提供建议。

我是否必须在法院登记我的遗产计划？

没有登记遗产计划的要求，也没有登记遗产计划的制度。不过，代管法院一般都接受在某人去世前将其遗愿和遗嘱存档保管。遗产规划律师可以帮助澄清向法院提交遗嘱的利弊。一般来说，个人进行遗产规划的目的是为了保护个人隐私，通常会使用信托来避免向法院提交任何信息。

遗产规划律师如何帮助我？

Pitta & Baione LLP 律师事务所是经验丰富的律师事务所，为那些希望修改其遗产计划或首次启动该程序的人提供服务。我们可以帮助您最大限度地利用您在有生之年积累的财富，保护您的家人和继承人，并创建一个严密的结构来确保您的愿望得以实现。与 Pitta & Baione LLP 的信托和遗产律师合作可以让您安心，因为您知道您最关心的东西即使在您去世后也会得到保护。

我附近的遗产规划律师

我们的纽约办事处位于曼哈顿市中心的金融区。我们位于 Equitable Life 大厦的 28 层，与祖科蒂公园和三一教堂近在咫尺。

向遗产规划律师寻求帮助

如果您需要帮助制定遗产计划、进行调整或修订、在信托中保护资产、设立健康护理代理人，或为继承人提供私密、有序的遗产分配，Pitta & Baione LLP 可以为您提供帮助。我们的律师在资产保护和维护纽约人的需求方面经验丰富。今天就联系我们进行咨询。