Abogado de testamentos y fideicomisos de Nueva York

En Nueva York, las personas que fallecen sin un testamento válido están sujetas a las leyes de sucesión intestada del estado. Esto significa que sus bienes pueden dividirse de acuerdo con las normas de herencia por defecto de Nueva York y no necesariamente de acuerdo con sus deseos. Por ejemplo, un cónyuge superviviente tiene derecho a todo el patrimonio de su cónyuge fallecido si no hay hijos supervivientes. Si el cónyuge fallecido tiene hijos supervivientes, se reserva un determinado porcentaje para el cónyuge superviviente y luego el resto se asigna a los hijos. Si desea que sus deseos se lleven a cabo de otra manera, puede crear un testamento o fideicomiso que le permita personalizar cómo se dividen sus bienes tras su fallecimiento.

Un abogado especializado en testamentos y fideicomisos puede ayudarle a crear un plan sucesorio que cumpla sus deseos y minimice los riesgos de posibles disputas y otros problemas, lo que permite a su familia centrarse en seguir adelante.

Abogado de testamentos y fideicomisos cerca de mí

Pitta & Baione LLP son abogados expertos en planificación patrimonial de Nueva York que pueden ayudarle a crear testamentos y fideicomisos para proteger sus bienes y documentar sus deseos.

Nuestras oficinas se encuentran en 120 Broadway, planta 28, Nueva York, NY 10271. Trabajamos en el distrito financiero de Nueva York, en el centro de Manhattan, y nuestra oficina es accesible en coche, ferry y metro a través de las líneas A/C/J/Z/1/2/3, así como los trenes R/W en Cortland Street.

Servicios de testamentos y fideicomisos ofrecidos por Pitta & Baione LLP

En Pitta & Baione LLP, nuestros abogados expertos en planificación patrimonial pueden asesorarle en los siguientes asuntos:

• Redacción y ejecución de testamentos: Nuestros abogados expertos en testamentos pueden ayudarle a crear su testamento de acuerdo con sus objetivos.
• Establecimiento de diversos tipos de fideicomisos y asesoramiento sobre planificación patrimonial: Para muchos clientes, un fideicomiso es una opción ideal para la protección de activos y la planificación de cuidados a largo plazo, garantizando la privacidad y evitando la legalización de un testamento, que puede ser un proceso judicial costoso y largo. Pitta & Baione LLP ayuda a clientes con patrimonios de todos los tamaños a crear un fideicomiso que se adapte a sus necesidades.
• Redacción de voluntades anticipadas sobre decisiones sanitarias y financieras: Es importante que los clientes tengan en cuenta las directivas anticipadas sobre la toma de decisiones sanitarias y financieras en caso de incapacidad. Pitta & Baione LLP ayuda a sus clientes a redactar apoderamientos sanitarios y poderes adaptados a sus necesidades y a su comodidad en lo que respecta a la delegación de decisiones sanitarias y financieras en caso de incapacidad.
• Representación de clientes en procedimientos judiciales: Un procedimiento judicial es comúnmente requerido antes de que los miembros de la familia puedan manejar los bienes de un ser querido fallecido. Pitta & Baione LLP representa a clientes en procedimientos en el Tribunal de Sustitución, como un procedimiento de sucesión en el que un testamento del difunto se presenta ante el tribunal para ser reconocido y el albacea designado o un procedimiento de administración en el que se pide al tribunal que reconozca a los herederos del difunto y designe a un representante de la herencia.

¿Qué es un testamento?

Un testamento es una opción flexible para las personas que desean documentar cómo quieren que se dividan sus bienes tras su fallecimiento. Algunas consideraciones sobre la formalización de un testamento en el Estado de Nueva York incluyen:

• El testamento debe ser firmado por el testador o en su nombre, en presencia del testador y bajo su dirección: Si un testamento no se ejecuta correctamente, puede impugnarse ante los tribunales.
• Debe haber al menos dos testigos que den fe: El testador debe firmar el testamento en su presencia o bien el testador puede reconocer la firma a cada uno de ellos por separado en un plazo de 30 días según la ley del estado de Nueva York. Es muy recomendable que un abogado familiarizado con la correcta ejecución de un testamento supervise la ejecución.
• Los testamentos orales y ológrafos (escritos a mano sin testigos) no suelen ser válidos en Nueva York.
• Un testamento puede ser revocado por otro testamento: El testador debe manifestar su intención de hacerlo, por ejemplo, destruyendo físicamente el testamento.
• Se considera que una persona que renuncia a una disposición del patrimonio del difunto ha fallecido antes que éste. Esto significa que un beneficiario puede rechazar una donación que se le haya hecho en virtud de un testamento presentando un documento legal ante el tribunal denominado renuncia. Una vez aprobada, se considera legalmente que el beneficiario ha fallecido antes que el difunto.
• Los gastos funerarios, las deudas, los impuestos y los gastos de administración tienen prioridad sobre las disposiciones testamentarias o los repartos intestamentarios.

¿Puede impugnar un testamento?

El proceso de creación y, en última instancia, de ejecución de un testamento debe hacerse correctamente porque, en determinadas circunstancias, un testamento puede ser impugnado después de que usted haya fallecido. Un beneficiario o cualquier persona que se vea afectada por un testamento puede impugnarlo en las siguientes circunstancias:

• Sobre la base de la debida ejecución: Un testamento debe estar válidamente redactado y ejecutado. Hay formalidades para la ejecución de un testamento que deben seguirse. En otras palabras, debe seguir todos los requisitos apropiados en cuanto a testigos y firmas para que sea legalmente vinculante. El proponente del testamento tiene la carga de probar la debida ejecución mediante una preponderancia de las pruebas.
• Capacidad del testador: El testador debe haber comprendido la naturaleza y las consecuencias de otorgar testamento. Los testamentos otorgados cuando un testador no puede realizar documentos legales, por ejemplo por enfermedad o edad, pueden impugnarse ante los tribunales para determinar su validez.
• Si hubo influencia indebida: La persona que objeta debe demostrar que las acciones de la parte influyente son tan dominantes que la voluntad es la de la persona influyente. Por ejemplo, un cuidador abusivo, un casero u otra parte con control sobre el testador no puede dictar o influir de otro modo en el contenido de un testamento.
• Fraude: El proponente puede haber hecho a sabiendas una declaración falsa que hizo que el difunto otorgara testamento. En tal caso, se puede impugnar la validez de un testamento basándose en el fraude.
• Un testador puede incluir en su testamento una cláusula in-terrorem o de no impugnación: Ésta impide que una donación en virtud del testamento surta efecto si el testamento es impugnado por el beneficiario de la donación. Estas cláusulas son especialmente poderosas y peligrosas, ya que pueden ser consideradas incluso si el beneficiario tiene una causa probable para la impugnación. Estas cláusulas deben redactarse específicamente para que sean aplicables y se interpretan de forma muy estricta en Nueva York.

¿Qué es un fideicomiso?

Un fideicomiso establece una entidad jurídica independiente que posee y gestiona activos. Un fideicomiso de bienes muebles o inmuebles debe crearse con un fin lícito. A diferencia de los testamentos, un fideicomiso puede utilizarse en vida para que usted pueda beneficiarse de la estructura. Un fideicomiso activo puede ser controlado por un fideicomisario (que puede ser usted mismo o un tercero); puede invertir en activos y devengar intereses.

Los fideicomisos pueden utilizarse para planificar el patrimonio en relación con donaciones benéficas, planificación de cuidados a largo plazo, protección de los intereses financieros de adultos discapacitados, animales domésticos o hijos menores, y minimización de la responsabilidad fiscal. Los fideicomisos son más privados que los testamentos, y muchos los prefieren también por esa razón. Pueden formularse con las siguientes condiciones y estructuras:

• Un fideicomiso tiene tres partes: su creador (también llamado fideicomitente u otorgante), el fideicomisario o consejo de administración y el beneficiario o beneficiarios. Un mismo fideicomiso puede tener varios beneficiarios.
• El creador de un fideicomiso debe ser una persona física mayor de 18 años. El fideicomitente debe tener la intención de crear un fideicomiso y designar a un fideicomisario.
• El fideicomisario es el titular legal de los bienes fideicomitidos.
• Cuando fallece un fideicomisario único, la propiedad fiduciaria pasa a manos de un tribunal. El tribunal puede entonces nombrar a un fideicomisario sucesor a menos que el propio fideicomiso establezca instrucciones para nombrar a un nuevo fideicomisario.

¿Qué es un fideicomiso válido?

Un fideicomiso se financia normalmente con activos como cuentas bancarias, acciones, bonos, bienes inmuebles, pólizas de seguro de vida, muebles, obras de arte, etc. (salvo ciertas excepciones para fideicomisos de seguros de vida/pensiones y fideicomisos pour-over). La financiación adecuada de un fideicomiso es vital tras su creación. Para financiar correctamente un fideicomiso, se debe ejecutar la documentación adecuada para la transferencia de la titularidad del creador al fideicomiso, como registrar una escritura de una propiedad inmobiliaria o completar el registro de un certificado de acciones en el caso de las acciones.

Tipos de fideicomisos

Puede constituir cualquiera de los siguientes tipos de fideicomisos en Nueva York:

• Revocable: Un fideicomiso revocable es el tipo de fideicomiso más flexible, ya que puede modificarse o cambiarse en vida del otorgante. Un fideicomitente puede revocar un fideicomiso revocable por escrito utilizando las mismas formalidades que el instrumento de fideicomiso inicial. Los fideicomisos revocables se utilizan a menudo para evitar la legalización de un testamento y proporcionar un plan para la gestión de los activos en caso de incapacidad.
• Irrevocable: Un fideicomiso vitalicio se considera irrevocable a menos que el instrumento de fideicomiso establezca expresamente que es revocable. Un fideicomiso irrevocable no puede modificarse una vez establecido (salvo en situaciones muy limitadas). Estos fideicomisos se utilizan habitualmente para la planificación fiscal, la protección de activos y las donaciones benéficas, ya que eliminan los activos del patrimonio del otorgante.
• Testamentario: Un fideicomiso testamentario se crea en un testamento. Sólo entra en vigor a la muerte del testador y suele utilizarse para proveer a los herederos. A menudo se utiliza para mantener a hijos menores, beneficiarios discapacitados u otras personas dependientes.
• De beneficencia: Un fideicomiso benéfico puede utilizarse para gestionar donaciones benéficas, ya sea durante un periodo determinado o indefinidamente. Los Charitable Remainder Trusts y los Charitable Lead Trusts son estructuras de uso común para donaciones fiscalmente eficientes.

Consideraciones sobre la ley de la vejez y planificación de Medicaid

Al considerar la planificación de los cuidados a largo plazo, es esencial comprender cómo pueden utilizarse los fideicomisos para proteger los activos y garantizar al mismo tiempo la elegibilidad para prestaciones gubernamentales como Medicaid. Medicaid es un programa gubernamental de seguro médico basado en las necesidades, lo que significa que el solicitante debe tener ingresos y bienes limitados para poder optar a la cobertura. La ventaja más atractiva del programa Medicaid es que cubre los servicios de cuidados a largo plazo, como la asistencia a domicilio de un asistente domiciliario y los cuidados en residencias de ancianos. El derecho de la vejez y la planificación de Medicaid a menudo implican la creación de instrumentos fiduciarios especializados, como el Fideicomiso de Protección de Activos de Medicaid (MAPT), para salvaguardar el legado financiero de uno sin poner en peligro la capacidad de acceder a la atención esencial.

• Fideicomiso de protección de activos de Medicaid (MAPT): Este tipo de fideicomiso permite a las personas transferir activos a un fideicomiso irrevocable para retirarlos de su propiedad personal. Los bienes transferidos a un MAPT ya no se consideran parte de los bienes contables del otorgante para poder optar a Medicaid. Sin embargo, Medicaid impone un periodo de cinco años a dichas transferencias para la cobertura de residencias de ancianos de Medicaid. Esto significa que si un solicitante requiere la cobertura de residencia de ancianos de Medicaid en los cinco años siguientes a la creación del MAPT, los activos transferidos pueden causar problemas de elegibilidad.
• Fideicomiso de necesidades suplementarias (SNT): Un SNT, también llamado Special Needs Trust, es un fideicomiso especializado para beneficiarios con discapacidades. Permite mantener activos en beneficio de una persona discapacitada sin descalificarla para Medicaid u otras prestaciones públicas sujetas a comprobación de recursos. Los fondos de un SNT pueden utilizarse para complementar la calidad de vida del beneficiario cubriendo necesidades no cubiertas por Medicaid, como terapias especializadas, equipos médicos o gastos de transporte.
• Protección de las residencias familiares: Un objetivo común de la planificación de Medicaid es proteger el hogar familiar. MAPTs o escrituras de propiedad vitalicia son dos métodos comunes para transferir una casa de la familia para protegerlo de ser un activo contable o de la recuperación del patrimonio de Medicaid después de la muerte del beneficiario.

¿Qué tipo de abogado se encarga de testamentos y fideicomisos?

Los abogados de testamentos y fideicomisos se especializan en la creación y ejecución de testamentos y fideicomisos válidos. Pitta & Baione LLP también puede ayudarle a establecer un plan de sucesión y documentar sus deseos utilizando ya sea un testamento o un fideicomiso basado en sus objetivos.

Testamentos y fideicomisos: Preguntas frecuentes

Las siguientes son algunas de las preguntas más frecuentes que escuchamos sobre los aspectos básicos de la planificación patrimonial. Para obtener asesoramiento personalizado y una consulta legal, póngase en contacto con Pitta & Baione LLP hoy mismo.

¿Se puede demandar a un fideicomiso?

Muchos pleitos relacionados con fideicomisos suelen tener lugar contra un fideicomisario (por cuestiones como el incumplimiento del deber fiduciario), y no contra el propio fideicomiso como entidad jurídica.

¿Quién puede impugnar la legalización de un testamento?

No es necesario ser beneficiario para impugnar un testamento. Un procedimiento testamentario puede ser iniciado por alguien que se ve perjudicado por los resultados de un testamento y cree que fue ejecutado de forma incorrecta, fraudulenta o ilegal. Por ejemplo, si en un testamento se especifica la herencia para dos de los tres hijos supervivientes del difunto, es probable que el tercer hijo esté legitimado para impugnar la legalización de un testamento.

¿Protege un fideicomiso irrevocable los activos frente a una demanda?

Con algunas excepciones, los fideicomisos irrevocables suelen estar bien protegidos frente a las reclamaciones de los acreedores, ya que el fideicomitente ha renunciado a la propiedad de los activos y los ha depositado en un fideicomiso. Por esta razón, los fideicomisos irrevocables se conocen también como fideicomisos de protección de activos. Sin embargo, si un tribunal considera que un fideicomiso se creó de forma fraudulenta, por ejemplo con el propósito expreso de evitar a los acreedores legítimos, puede dictaminar que el fideicomiso es inválido.

¿Puede un beneficiario de un fideicomiso vender la propiedad?

Normalmente, es el fideicomisario quien tiene la autoridad para vender los bienes inmuebles y las propiedades que posee un fideicomiso. El beneficiario, sin embargo, tiene derecho a la distribución, y puede, en algunas circunstancias, ser capaz de vender la propiedad una vez heredada a través de un fideicomiso. Los términos del fideicomiso determinan quién tiene autoridad para qué acciones.

¿Son públicos los testamentos y fideicomisos?

El contenido de un testamento es un asunto de dominio público, lo que significa que cualquiera, incluidos cobradores de deudas, antiguos herederos, vecinos y familiares separados, puede ver cómo está estructurado y qué deja usted a quién. Sin embargo, los fideicomisos y sus activos son privados.

¿En qué se diferencian los testamentos y los fideicomisos?

Un testamento es un documento legal en el que se detallan sus deseos para después de su muerte. Los fideicomisos son estructuras jurídicas que usted puede crear para gestionar, invertir y distribuir activos tanto en vida como después de su fallecimiento. En general, los fideicomisos son más privados, más complejos y más adecuados para gestionar grandes sumas de dinero, así como para proteger los activos de acreedores, sucesiones y obligaciones fiscales adicionales.

¿Qué es un fideicomiso Totten?

Un fideicomiso Totten es una cuenta bancaria a nombre del difunto pagadera a su muerte a un beneficiario designado. También se denomina cuenta "pagadera en caso de fallecimiento" y no se somete a legalización, lo que supone una ventaja para evitar retrasos en la distribución.

¿Son testamentarias las pólizas de seguro de vida?

Los beneficios del seguro de vida suelen ir directamente a los beneficiarios designados, evitando el testamento y las leyes de sucesión intestada. Se consideran independientes de un testamento o un fideicomiso. Si no se designa a ningún beneficiario, los beneficios pueden ir a parar a la masa hereditaria y estar sujetos a legalización. Se consideran independientes de un testamento o un fideicomiso.

¿Busca un abogado especializado en testamentos y fideicomisos? Hable hoy mismo con un abogado experimentado de Pitta & Baione LLP

Pitta & Baione LLP es un bufete de abogados de Manhattan especializado en testamentos y fideicomisos. Nuestro equipo puede ayudarle a reducir su estrés y el de sus seres queridos gestionando su planificación patrimonial con profesionalidad y discreción. Nos tomamos el tiempo necesario para comprender sus necesidades particulares y crear estrategias que puedan adaptarse a la evolución de las circunstancias familiares, a los cambios en los objetivos financieros y a los cambios en el entorno legal. Haga las cosas bien desde el principio y descanse tranquilo con la habilidad, eficiencia y experiencia legal de Pitta & Baione LLP.